友情提醒：如果你还想玩卡，尤其是 Amex，报税非常重要。没税表，被 FR 就很容易凉凉。免责声明：​本文不代表税务意见。

笔者 2020 年（2021 年填报），没有报税【因为这次没报税，笔者被 Amex FR 杀了 5 个账户，喜提全家桶，仅活下一个账户】。2022 年，笔者通过 Taxact 仍然可以帮你报税，需要补 3 刀手续费，但是 E-flie 的窗口已经关了，你可以在 taxact 填写好税表打印出来，电子签名后，让美国的室友、朋友帮你寄给 IRS。

实际上如果你漏报税了，也可以立马通过 Taxact 填写，然后第一时间寄给 IRS，再给 Amex FR 专员请求延长时间，这样有机会补救成功（另文介绍）。Amex FR 其实只看你有没有报税，至于有没有收入，收入高不高，系统并不在意。笔者个人猜测，你只有 1 美金收入，有报税，都能过 FR；但是你有 1m 收入，没报 1040，也过不了 4506-C 这关。

【2023.4 更新】截止 04/18，今年报税的抓紧了，有玩 Amex 信用卡的一定要报税（没有收入、没有税表理论上也要报税），可以应对 Amex FR（防止杀全家）。笔者给全家 ITIN 老小有税表的都电子报税了。另外，说下 NRA 报税的几个注意事项：

  • 本年度完全没有收到任何税表、任何收入的，无法 E-flie, 0 收入要报税就寄纸信（To qualify for e-filing, your tax return must have at least one of the following included on the return. Taxable Income, Adjustments to Income, Tax Liability, Credits, Other Taxes, or Tax Payments。）
  • 云居民的居住地址可以填国内的，这样就不需要缴纳州税了。如果你地址的州本身免税就无所谓了。但是不太建议刻意使用美国境外地址。
  • 去年才申请的 ITIN, E-file 前的 AGI 不能填 0，填你 CAA 帮你填 1040-V（里面 1040-NR 2021, line 11 的 AGI 数额），找不到就找你的办理中介、税务律师

  • 去年没有报税的，比如自己忘记报税了，AGI 填 0
  • 如果你在美国已经没有 1042-S 及 W-2 税表的收入了，Federal——Basic Info——Income Exempt from Tax Under Treaty, Country 必须要选 none selected，否则最后提交的时候会被系统秒拒。
  • 收到 1099-MISC、1099-int、1099-B 会提示你选择 8840 或者 8843 来说明商业身份情况，云居民不要填 8840，填写了 IRS 会审核，一来要填超多内容且不会秒 approved 报税，二来有概率被拒，走 8843 即可（8840 那页跳过即可），基本上几分钟 approved

【2023.1 更新】最近很多人在问 NRA 回国报税的事情，比较推荐 TaxAct，是为数不多支持 NRA 电子报税的软件（e-flie），可以 app 或网页填写（建议网页），你不需要再寄纸质税表（但是不支持 NRA/RA 双身份报税）。配合 Amex offer 5x MR 也能节省不少。在美国的 NRA 如果不想寄信，也可以考虑。NRA 报税的软件还有其他，但是千万别用 Turbo Tax（只支持 RA 免费报税，误用 IRS 记录会出错）。

通过我们的链接：TaxAct 首单 20% off 注册链接，Deluxe 版本仅需 24.95 的报税费用（如果有股票，需要买 Premier 版本 $34.95），非常划算。

【以下为原始文章，已按今年特点更新】

首先提醒下，今年（2023 年填 2022 年税表）的报税日将在 4 月 15 日截止，还没报税的，别错过了。

电子报税工具 TaxAct

TaxAct 是经典的报税软件，支持 RA/NRA 进行 E-File，并且可以说是唯一一个支持给 NRA 提供 E-file 的报税软件（可能也不是唯一，但 TaxAct 确实好用）。并且还有以下优点：

  • 支持同时处理联邦税及州税。
  • 支持处理中美之前的免税协议 Tax Treaty ($5,000)
  • 提供手机 app 报税（TaxAct Express），但是笔者还是建议用电脑方便些。

NRA 使用 TaxAct（可 E-file）

之前不少 NRA 留学生误用 Turbo Tax 进行 E-file（Turbo Tax 不允许 NRA 使用 E-file），结果被 IRS 误认为是 RA，错发了 $1200 救济金，如果不退钱，未来是有风险影响身份的，更多关于此类信息，可以移步：美国发钱：因新冠疫情紧急发放 $1,200，我怎么才能领到？

但是用 TaxAct 则没有这个顾虑，完全支持 NRA 使用线上电子报税，你不需要通过信件寄送税表到 IRS，只需要网上录入相关信息，即可自动帮你提交电子报税（1040-NR 及 1040-NREZ），尤其是以下几种情况，比如：

  • NRA 已经回国了，或者回国后变成 NRA，还有税务要处理；
  • NRA 人在美国，对报税不太懂或图个方便，希望软件协助电子报税。

NRA E-file 是需要收费的，平常看起来还挺贵。但是配合 refer 链接及本次的 Amex offer（以及潜在的 TopCashBack 返现），可以最大程度节省这笔费用。

RA 使用 TaxAct

美国很多报税软件对 RA 提供免费电子报税。当然也包括 TaxAct, RA 在满足下述条件，可以享受 TaxAct 联邦税 Free File, HT：读者 JZ：

Receive a free Federal return if:

Your Adjusted Gross Income is $59,000 or less AND your age is 56 or younger, OR
You are eligible for the Earned Income Tax Credit, OR
Free for Active Military for Adjusted Gross Income of $69,000 or less
Same criteria apply when filing with a foreign address
Free state return if you qualify for the federal return
Mobile device friendly

如果你 AGI 收入超过 59K 或者有特殊税表，即使是收费的版本，配合下 30% off 的 Amex offer 也还行。填写的时候，如果不能 Free File, TaxAct 会提醒你的。

TaxAct 注册及优惠办法

TaxAct 针对 NRA Efile 及高收入或特殊税表的 RA，是需要收费的，一般我们需要用的是 Deluxe+版本，首先肯定是优先考虑使用 refer 链接，先减 20%。然后再考虑配合其他优惠活动。

通过 refer 链接注册

欢迎使用我们的 TaxAct refer 链接：

NRA 通常选 Deluxe+即可，正常情况下，你会看到价格是 $35.96：

  • 配合 Amex offer (30% off)，最终税前仅需花费 $25
  • 如果继续 File 第二份税表，重新点击注册链接，你会发现可能会继续降低，YMMV

Amex offer

  • 5x MR，最高返 2000 MR
  • 截止 04/18/2023，似乎每年报税季都有类似 offer

使用注意事项

基本上是傻瓜式填写，一步一步来，有问题软件也会提醒你，需要花点时间，但是收获会很不错。

TaxAct 填写界面

总体上还是方便直观的，填写后会帮你保存基本信息，可以记录近几年的税表，来年再报也方便不少。可以按顺序在填写界面左侧输入你的相关信息。总之，一步步来，准没错。

支持检索

我们填报的时候，按顺序来一般没太大问题，但如果碰到税表不熟悉的部分，你可以在 TaxAct 上检索（填写界面右侧）。比如中美 $5000 的 Tax treaty 在哪里填写？检索一下！软件就会给出链接，跟着走即可。「8833 - Treaty-Based Return Position Disclosure Under Section 6114 or 7701 (b)」

保存及查看

填写的时候，需要很详细，但会帮你纠错，查找已保存的信息（很容易找不到）：My Account——my taxes

税表提交

填写好后，提交税表前可选 E-File 或者 mail，之后会跳转到收费界面。由于笔者报税太久了，没有保存当时的截图了，按照提示进行即可。

往年 AGI 填写

注意，IRS 需要核对你去年的 AGI 收入。这个是必填的，如果不填，会被 IRS 退回。

Rule Number Description: The return is missing your prior year AGI or PIN. Please repeat the Filing steps, and on the screen titled E-filing - Verify Your Identity, enter your 2020 Adjusted Gross Income or your 2020 Electronic Filing PIN. You can then continue through the steps to resubmit your return

分为几种情况：

  • 去年有报税：根据 IRS 的要求，去官网查看你税表类型，以及在哪一行显示的收入即可
  • 去年没报税：直接填 0（包括今年才开始报税；去年有税表，自己忘记报税的；或者补报税，IRS 还没通过的）

其他注意事项

  • 如果你有股票或其他投资税表，你需要选择 Premier+版本，不管注册什么版本，最终 TaxAct 都会提醒你是否需要额外付费，放心 file 即可。
  • 如果你在美国已经没有 1042-S 及 W-2 税表的收入了，Federal——Basic Info——Income Exempt from Tax Under Treaty, Country 必须要选 none selected，否则最后提交的时候会被系统秒拒。
  • File 第二份税表，价格会变为 $32.97，你可以在注册完后，刷下报价，说不定报价就变了。一样可以走 TCB
  • 拿出 Amex 信用卡结账，记得添加 Amex offer, TaxAct 30% off，最高节省 $60
  • 如果你需要 File 1040-X 对已 E-File 的税表进行修改，只能通过 mail 形式，TaxAct 不接受 1040-X 进行 E-file
  • 特殊退税，申请全额退税的，需要手动填写说明书的，只能 Mail, DP 在这里（J-1 第三年回国，全退联邦税）。

补退税时间

File 通过后，TaxAct 会发邮件给你，然后等 IRS 通过即可，通常补税会很快扣钱（可能三天就扣走了），退税要等一段时间，一般不超过两周。如果是 E-file，你可以在 E-file center 查看进度

支持逾期补税

笔者 2020 年（2021 年填报），没有报税，2022 年通过 Taxact 仍然可以帮你报税，需要补 3 刀手续费，但是 E-flie 的窗口已经关了，你可以在 taxact 填写好税表打印出来，电子签名后，让美国的室友、朋友帮你寄给 IRS。

自动导入基本信息

如果你每年都报税，Taxact 可自动导入你前一年的信息，大大提供填写效率，也可以有效防止出错。

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